Contabilidad en Berlín

Cuándo necesitas un asesor fiscal en Berlín (Steuerberater)

Berlín es una ciudad de freelancers, creativos y startups, por lo que los expats necesitan a un Steuerberater principalmente para: registrar el trabajo por cuenta propia (Freiberufler/Gewerbe), el IVA (Umsatzsteuer), la apertura de una GmbH/UG y la declaración anual.

Referencia de precios: gestión para autónomo — €80–200/mes, gestión de GmbH — €200–500/mes, consulta puntual — €90–250 (las tarifas de Steuerberater están reguladas por la StBVV). Primera consulta con los contadores de SVOY — gratuita.

Lo que es especialmente relevante para quienes se mudan desde el extranjero

• Ingresos de clientes en Rusia/CEI. Un Steuerberater puede gestionar legalmente los cobros y el estatus (Freiberufler/Gewerbe) — lo que también sirve como justificante de ingresos para el permiso de residencia.
• Cómo mover dinero. El SWIFT desde Rusia está limitado — terceros países, USDT y luego transferencias internacionales; es importante registrar correctamente los ingresos en la contabilidad.
• **Ingresos mundiales. Como residente fiscal en Alemania tributan los ingresos de todo el mundo — un Steuerberater te ayudará a evitar problemas y a aplicar los créditos fiscales.
• Documentos de la CEI. Para el registro y las deducciones — apostilla y traducción certificada, a distancia.

Freiberufler o Gewerbe — la bifurcación clave

• **Los Freiberufler (profesiones liberales: IT, diseño, consultoría, traducción) no pagan el impuesto de actividades económicas (Gewerbesteuer) y tienen una contabilidad más sencilla;
• **Gewerbe (comercio y servicios) — requiere registro (Gewerbeanmeldung) y el pago del Gewerbesteuer (en Berlín el coeficiente Hebesatz es del 410%, pero las personas físicas cuentan con un mínimo exento de €24 500);
• registro — a través del Fragebogen zur steuerlichen Erfassung en el Finanzamt (en línea mediante Elster); luego se recibe el Steuernummer.

IVA y Kleinunternehmer

• el Umsatzsteuer estándar del 19 % (7 % para determinadas categorías);
• Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) — con una facturación de hasta €22 000 es posible no aplicar IVA;
• Declaraciones de IVA (USt-Voranmeldung) — mensuales o trimestrales a través de Elster.

GmbH, UG y profesiones creativas

• UG («mini-GmbH») — desde €1 de capital, GmbH — €25 000; impuesto sobre beneficios Körperschaftsteuer 15% + Soli + Gewerbesteuer (en total ~30%);
• para creativos y artistas — Künstlersozialkasse (KSK): el Estado cubre la mitad de las cotizaciones sociales (algo muy berlinés).

Cómo elegir un contador

• busca un Steuerberater (profesión regulada) con experiencia en expatriados y freelancers;
• define Freiberufler vs Gewerbe antes de registrarte — esto afecta a los impuestos;
• un especialista de habla rusa tramitará el estatus y las deducciones con mayor precisión;
• comprueba si lleva el Elster y el USt-Voranmeldung.

¿Necesitas un asesor fiscal en Berlín? Cuéntanos tu situación — respondemos las preguntas sin coste, y un especialista analiza tu caso en detalle.